在執行自己的理財計劃前，一定要先瞭解自己，作好財產、收入與支出的各項統計，瞭解自己可理的財有多少。每個家庭就相當於一家公司，我建議，不管是丈夫還是妻子當家，作為家庭的"CFO"（首席財務官），都應對自家的財產狀況瞭如指掌。
家庭財產統計：理財要及早作規劃，首先必須瞭解家庭所擁有的包括汽車、首飾、現金等在內的動產和不動產情況，更要弄清楚未來收入的預期，如果失去工作的話，能維持多久的生活。
如果自己擁有多少財產都不清楚，盲目投資，不僅無法達到資產增值的目的，搞不好還會成為金錢的奴隸，那就得不償失了。
家庭收入統計：每月薪酬、租金、其他收入等都應計算在內，並詳細分類，但股票獲利或保單增值部分不能算在內，應歸入家庭財產中，只有實際拿到的才能列為收入。對於家庭來說，現金、銀行存款才是可以隨時支配的財產。
家庭支出統計：要想明白家庭的每分錢流向何處，就必須每天記錄支出，並且每月匯總，這就是所謂的流水賬。養成記賬的習慣，就能養成量入為出的好習慣。房貸、餐飲、水電煤、交通費等支出，應按實際情況分類，讓錢花得明明白白。
制定生活預算：在規劃預算的時候，除了每個月正常家庭支出之外，有小孩和老人的家庭，還要考慮孩子的撫養費和老人的贍養費，此外也要留下一部分作為旅遊、聚餐等非經常性支出。但要記住，記賬的目的不是對自己吝嗇，而是要讓金錢的來龍去脈清清楚楚。
生活支出和投資賬戶分開：每月現金一入賬，就把收入減去用來投資的資金，剩下的餘額才是用來消費的部分，投資資金和生活支出一定要分開，才能確保投資持續穩定地進行。
支出、投資的比例，當然隨個人而定，投資比例不應設得太高，否則影響生活質量，也不應設得太低，否則達不到實際的存錢目的。
對初為父母的人來說，如何起步才恰當呢？
我個人建議，對中產階級而言，可依照"321原則"，把錢分成6份，3份用於現在、2份用於未來、1份投資自己。"現在3份"指的是生活所需花費；"未來2份"是用來投資的錢；"自己1份"是指投資自己的專業能力，例如讀MBA、買書等等。
目前大部分人花費於"現在"的占比太高，投資"未來"的往往所剩無幾，更遑論投資"自己"。這代表你預支未來，導致未來的理財目標無法實現，也沒錢投資自己。年輕的父母們還處在職業生涯的上升通道，投資自己往往才是更好的投資。
"能夠善用晚間7點到10點鐘的人，他的成就將比平常人高出2倍。"這是"日本經營之神"松下幸之助曾說過的一句名言。
他認為下班後的閒暇時段，將決定一個上班族的未來成就，也就是懂得利用時間投資自己的人，未來成就勢必高人一等。
夫妻理財最容易犯下的4大錯誤
偏愛短線投資，期望快速致富。
高回報代表的是高風險，財富不是一夕積累而成的。
各自管理，甚至互不妥協。
夫妻二人分開管理金錢，但是並沒有約定各自管理的範圍，就容易為生活上的一點小錢爭執，甚至於二人各自留有私房錢，反而為共同開銷錙銖必較。
婚前並未約定管理範圍。
夫妻間應明算賬，特別是現代家庭幾乎都是雙薪家庭，擁有雙份收入，但開銷卻不會少。因此，夫妻間可以各自管理金錢，但得有共同賬戶作為家庭的周轉金，雙方最好約定家庭日常開銷的分配方法。
不要只依賴另一半投資或管理。
另一半管理或投資得當，雙方當然不會有所爭執，但若投資失利，或是無法信任對方，就很容易發生誤會。因此，如果只有一個人管理，也要做好記賬及預算工作，投資標的最好經過雙方討論。
財商小貼士
夫妻相處的關鍵是如何定義伴侶的角色。在追求財富成功的過程中，要同時兼顧愛情、生活和健康。
因此，不論是誰當"CFO"，只要雙方職責分工明確，選擇好投資標的，同心協力，成為千萬財富夫妻，並不是難事！
兩張表養你一輩子
在作完各項統計後，家庭"CFO"就能列出資產負債表、現金流量表，再從這兩張表中解讀信息，設定家庭短、中、長期的理財目標，進而規劃出具體的理財行動。
怎樣製作資產負債表與現金流量表，也沒有大家想像的那麼麻煩，電腦如此普及，可用Excel來記錄，也可用目前網絡上流行的一些記賬軟件。以Excel為例，除了可自動進行數字運算外，還可根據自己的需求製作餅圖（例如年度家庭支出比例圖）作為改進之用。除此之外，每一年度可開立一個工作表記錄，把各個年度的資產數據都彙集在一個檔案內，清楚明瞭，還能作長期追蹤。
資產負債表：可以使我們更清楚自己擁有的資產和負債，從而計算出真正的財富價值。個人的資產負債表和公司的資產負債表十分相似，左邊為資產，右邊為負債與淨值，左右兩邊必須相等。
假如資產的總值比負債要大，表明財富為正值；假如負債的總值比資產值大，就得非常小心了。
資產負債表除了可替個人作出財富分析外，還可計算出一些有用的比率，如負債率、流動比率、速動比率等，瞭解家庭的財務狀況及償還債務的能力。
家庭資產的分類：
現金資產——可以很容易變成現金的非投資性資產，例如現金、銀行活期存款、3個月以下的定期存款，以及貨幣基金等；流動性資產——流動性高，但需要一定轉換過程才能變成現金的資產，例如股票、債券、基金以及一年期以上的定期存款；非流動性資產——流動性較低，需要花一段時間才能變成現金的資產，如投資類房產、保險、黃金、收藏投資等；自用資產——只可以使用而不會帶來任何回報的資產，如自用房產、汽車等。
至於負債，從會計學的定義來看，是指一段時間內必須償還的錢，一般包括信用卡債務、私人借款、房屋按揭以及汽車貸款等。
負債可從償還期限的長短來劃分，以此瞭解個人對債務的償還能力。
當完成資產與負債的計算後，兩者相減便等於家庭的淨資產。
若能每年看到這個數字成長，會是件很快樂的事情，至少這是每年令我比較快樂的事情。
一般情況下，現金資產應足夠維持家庭3個月左右的生活費，以應付突發的需要。當然，由於現金資產的回報率普遍很低，所以不建議保持過高的流動比率，以避免影響整體資產的投資回報。
負債率（總負債/總資產）——可衡量還債的能力。傳統上，數值越接近0代表財務越健康，數值越大代表越危險。但在目前通貨膨脹的情況下，家庭可保持適當的負債（房貸），0.2~0.4是不錯的比率。
投資與淨資產比率（流動性資產/淨資產）——投資性資產占淨資產的比例。在理想的情況下，該比率應保持在0.5以上。年輕時，不妨保持較高的投資與淨資產比率以得到較高的回報；而到年紀大時，該比率應適當調低。
年輕的父母們需特別重視現金流量表，從某種意義上說，現金流量表的重要性比資產負債表還高，因為哪怕你資不抵債，你的日常生活還能維持在正常水平；但只要現金流量表出現赤字，就表示你的收入不足以應付支出，連日常的基本開支都應付不了，家庭的生活品質就將受到嚴重影響。
收入的來源一般分為每月薪酬、年終獎、投資收入等。而支出則可分為固定支出和非固定支出，固定支出包括每月定期的基本開支，例如餐飲、房貸、交通費等；非固定支出，是指旅遊、娛樂費用等。
特別提醒年輕的父母們，應將用於理財的錢放進現金流量表的支出項目。基於"收入－投資支出＝消費支出"的理念，請記得列出投資支出，同時這些投資項目也會在資產負債表中的資產項目出現。
當完成收入與支出的計算後，兩者相減便得出該月的盈餘或赤字。
世上最危險的事，就是現金流量表中出現赤字，即收入不夠。
財商小貼士
如何檢查資產負債表
總淨值與去年相比是增加還是減少？達到自己預算的目標了嗎？
檢查現金資產，自己是否備有3個月以上的預備金？
如果現金不夠？哪些資產可以變現？
應付支出，可能需要額外的信貸來應付開支。所有富豪的倒台以及家庭財務問題，基本都出現在現金流量表上。一旦出現赤字，作為家庭的"CFO"就必須考慮開源節流，想辦法增加收入，更應減少不必要的開支。
相信很多朋友並沒有給家庭支出記賬的習慣，但我卻認為，將家庭開支詳細列成報表，對瞭解金錢的運用和規劃理財有非常大的幫助。如今網上有不少記賬網站，有了軟件的幫助，記賬也沒有朋友們想像中的那麼煩瑣了。
在建立好現金流量後，便應利用表內的數據，計算以下的比率，借此檢查自己的財務狀況：
薪酬比率（薪酬收入/總收入）——薪酬占每月收入的比率。
數值越高代表著對工作穩定性的要求越高，越不能失去工作，離財富自由越遠。對於年輕的父母來說，由於資產尚處於積累階段，薪酬比率往往較高。而薪酬比率較低，則代表已進入"錢生錢"階段，家庭已累積了相當財富，並獲得不菲的投資回報，基本已經進入"財務自由"階段，即便退休或不需要工作，也能維持基本日常開支。
房貸開支比率（房貸/每月總收入）——按揭占每月收入的比例。目前房價高昂，"房奴"已成為普遍現象，若你每月總收入的50%甚至更高的比例用於償還貸款本息，從而造成家庭生活的長期壓力，影響正常消費，就可認定為"房奴"。一般來說，房貸開支比率應保持在0.5以下，而租房的就應低於0.3。
總之，記賬是為了妥善規劃日常的收支情況，並量入為出，從而有餘錢進行相關的投資，並善用投資機會，讓小錢變大錢。
在看到健康的資產負債表、現金流量表後，恭喜你，你可以準備踏上投資之路了！
財商小貼士
檢查現金流量表
每月是否有結餘？
年度儲蓄率是否高於30%？（年度結餘＋理財支出）÷總收入＝年度儲蓄率
新年度收入是否和舊年度一樣？會減少嗎？